Als architect werk je meestal als zelfstandige. Dat geeft vrijheid, maar het brengt ook risico’s mee. Pensioenen zitten vandaag overal in het nieuws. De vraag of er straks nog een voldoende wettelijk pensioen overblijft, weegt zwaar. Laat je toekomst niet afhangen van de overheid. Neem zelf de controle over je financiële zekerheid.
Er bestaan sterke formules met een fiscaal duwtje in de rug waarmee je een mooi vermogen opbouwt. Je koppelt die zelfs aan een bescherming voor periodes waarin je door ziekte of een ongeval geen werk kunt opnemen.
Fiscaal sparen zorgt voor belastingvermindering
De meest voordelige manier om als zelfstandige een aanvullend pensioen op te bouwen, is via het VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen). De basis hiervoor is vrij eenvoudig: wie als zelfstandige sociale bijdragen betaalt, bouwt daarmee een wettelijk pensioen op en kan elk jaar een premie storten om een aanvullend pensioen op te bouwen. Deze premie is fiscaal aftrekbaar in de personenbelasting en levert een belastingvoordeel op van rond de 50%. Ondertussen levert het gestorte bedrag een rendement op en een verlaging van de sociale bijdragen. De gestorte bedragen worden immers als beroepskosten beschouwd.
Voorbeeld:
Architect X heeft een geherwaardeerd inkomen(*) van 25.000 EUR. Deze persoon kan jaarlijks een premie storten van 2042,50 EUR in VAPZ die een rendement oplevert tot aan het pensioen. Ondertussen geniet hij/zij van een belastingvermindering van ongeveer 1000 EUR in zijn/haar personenbelasting.
(*)raadpleegbaar op de sociale kwartaalbijdrage
Voor de architect die met een vennootschap werkt (en daar recurrent een loon uithaalt), bestaat ook de mogelijkheid om aan pensioenopbouw te doen via IPT (Individuele Pensioentoezegging).
De vennootschap betaalt dan de premie als bedrijfskost, terwijl de bestuurder privé de opgebouwde reserve ontvangt op de pensioengerechtigde leeftijd.
Daarnaast kun je ook een inhaalbijdrage storten voor reeds gepresteerde jaren in de vennootschap of erbuiten.
Wachten tot je pensioen? Of het vandaag al gebruiken?
Wil dit dan zeggen dat je niet aan je gestorte geld kan tot aan je pensioengerechtigde leeftijd? Neen. Er bestaan manieren om een aanzienlijk voorschot op te nemen van het al gestorte bedrag voor de aankoop of verbouwing van privé onroerend goed binnen de Europese Economische Ruimte.
Let wel: de premies zijn door de vennootschap betaald, maar het onroerend goed moet op naam van de zaakvoerder privé staan.
Wat als je een tijd uitvalt? Wie betaalt de rekeningen?
Als architect kan een ziekte of ongeval ervoor zorgen dat je tijdelijk of langdurig niet kunt werken. De uitkering van de sociale zekerheid biedt dan vaak slechts een beperkt vangnet en is onvoldoende om de dagelijkse uitgaven en levensstijl te behouden.
Met een verzekering Gewaarborgd Inkomen kun je dat verschil dichten. Deze polis biedt een maandelijkse vergoeding aan wanneer je niet meer in staat bent om te werken door ziekte of door een ongeval. Wanneer er aan de polisvoorwaarden voldaan is, kan er ook dekking zijn voor bv. burn-out of zwangerschap. De uitgekeerde vergoedingen zijn bedoeld als vervangingsinkomen en worden rechtstreeks aan jou als verzekerde toegekend.
Voorbeeld:
Architect X gaat in het weekend mountainbiken en komt ten val. Diagnose: drie maanden arbeidsongeschiktheid. De sociale zekerheid keert haar maandelijks 900 EUR uit maar ze is het gewend om maandelijks een loon van 2500 EUR op te strijken. Dankzij de formule die ze gekozen heeft in haar verzekering Gewaarborgd Inkomen krijgt ze nog een bijkomende maandelijkse rente van 1100 EUR.
Een omzetverzekering vangt de klap op wanneer je als zaakvoerder door ziekte of een ongeval plots wegvalt en je bedrijf daardoor inkomsten mist. Zeker in een vennootschap waar jouw werk rechtstreeks omzet binnenbrengt, kan zo’n uitval hard aankomen. Deze verzekering kan interessant zijn wanneer je bv. geen loon of een laag loon uit je vennootschap haalt.
